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问题已解决
老师您好，我们购买的工厂设备，在一个合同里，有好几个名称，而且发票也没有开，我们怎么写分录计提。
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您好，这些资产到验收合格了么，我看这些都单独做为固定资产来管理，哪个坏了能单独清理
2023 12/18 16:29
84784964 
2023 12/18 16:37
合格了，最后一套泵%2b浮球开关，单独放在一个品项里吗？主要是我们还有5%尾款没有支付，支付完才能给开全部发票，这应该怎么写分录？
廖君老师 
2023 12/18 16:42
您好，最后一套泵+浮球开关这个金额不大，直接入办公费，
合同中有确定的金额 ，按未税价格入固定资产，税金不用暂估
借：固定资产 制造费用-办公费 贷：应付账款
84784964
2023 12/19 09:23
老师您好，没有发票，先这样入对吗？借：固定资产 制造费用-办公费 贷：应付账款，那等发票来了怎么写分录。
廖君老师
2023 12/19 09:25
您好，摘要上写无发票，下次来发票了，把这个分录红冲，再按发票做个分录，可能金额是一样的，一个正一个负，但这个凭证就是为了说明发票后来的，同时把发票放入凭证中
84784964
2023 12/19 09:28
老师那折旧照样折吗？
廖君老师
2023 12/19 09:31
您好，是的，折旧照常，不等来发票，有些发票来得晚，都要折旧一年了
84784964
2023 12/19 09:33
老师那放在管理费用后来发票怎么入账。还有的设备是已经来了可能发票是跟要折旧一个月开的，这个影响吗？还是按开发票月份下个月提呢？
廖君老师
2023 12/19 09:35
您好，我上条信息写好了呀，发票及时来的，我们就在来发票下月折旧，按发票金额入账吧，也不计提了，金额有差异也麻烦的，还得做变更
84784964
2023 12/19 09:40
老师这个分录不是没有发票做的吗？借：固定资产 制造费用-办公费 贷：应付账款期中一项放在办公费里，我的意思是来发票冲红后，再做一遍这个分录是吗？设备那个比如说来了2个月了，可能发票是第三个月开的这个怎么办？
廖君老师
2023 12/19 09:47
您好，是这样写分录的，先写这个分录，发票来了再红冲分录，然后按发票的金额做分录，把发票放入凭证里装订。
84784964
2023 12/19 09:51
借：固定资产 制造费用-办公费 贷：应付账款，就是发票来了冲红后，再做这样一模一样的分录是这么理解吗？
廖君老师
2023 12/19 09:51
您好，是的呀，计提的金额没有差异就是一样的金额，一正一负
84784964
2023 12/19 10:29
好的，辛苦老师。
廖君老师
2023 12/19 10:29
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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