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1.丙企业(增值税一般纳内税人)生产并销售A产品,适用增值税税率为13%。2020年6月发生以下销售业务: (1)销售给甲公司A产品1000件,每件售价为30.00元。另收取装卸费2260.00元。 (2)销售给乙公司A产品2000 件,每件售价为30.00元。委托某运输公司运输,代垫运输费用5100.00元,运费发票已转专交给乙公司。 [要求] 计算相应业务的增值税销项税额。

84785000| 提问时间:2023 12/19 17:41
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bamboo老师
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
您好 (1)销售给甲公司A产品1000件,每件售价为30.00元。另收取装卸费2260.00元。 销项税额1000*30*13%+2260/1.13*13%=4160 (2)销售给乙公司A产品2000 件,每件售价为30.00元。委托某运输公司运输,代垫运输费用5100.00元,运费发票已转专交给乙公司。
2023 12/19 17:48
bamboo老师
2023 12/19 17:49
(2)销售给乙公司A产品2000 件,每件售价为30.00元。委托某运输公司运输,代垫运输费用5100.00元,运费发票已转专交给乙公司。 销项税额2000*30*13%=7800
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