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问题已解决
老师，这是什么意思？本期已缴纳税额是啥意思？那个进项税额转出又是咋回事？
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你好！比如你6月缴纳的5月的应纳税额 就是这个意思 再比如 进项不能抵扣而认证了，所以需要做进项税额转出处理
2023 12/20 11:16
84784960 
2023 12/20 11:28
老师，那进项税额转出怎么做账啊？主要是还有足够的进项税额抵扣
84784960
2023 12/20 11:28
期末还有留底税额
venus老师 
2023 12/20 11:32
借
1、企业发生需要转出的款项时：
借：库存商品（或在建工程等科目）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2、期末进行增值税结转时：
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
贷：应交税费——未交增值税
84784960
2023 12/20 11:39
那这样记账 期末是要交税啊？
venus老师
2023 12/20 11:40
是要交税才做第二个。
84784960
2023 12/20 11:43
不交税喃，上期留底+本期认证的足够了，这个账怎么做才好
venus老师
2023 12/20 11:45
你们不交税就做我发你的第一个凭证就行
84784960
2023 12/20 11:51
额，是把进项税额转入成本，不能做抵扣
venus老师
2023 12/20 11:52
对的，同学，是这样的
84784960
2023 12/20 11:53
但是进项税额转出它影响本期留底税额，我想把期末留底税额体现在账上面，应该怎么做呢？
venus老师
2023 12/20 11:54
同学，你不交税，不用做留抵的分录
84784960
2023 12/20 13:58
勾选认证呢？
venus老师
2023 12/20 14:43
认证也不用做分录呀，同学
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