00:10:00
问题已解决
考试，你好，我这个增值税的计提好像有点问题，这个在科目余额表中出现了两个一样价格，一个增值税-销项税额和一个计提的增值税未交增值税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
如果你是一般纳税人，你结转的增值税就是销项税额减进项税额，不考虑其他的，如果有进项转出，还需要加上进项转出，有留底的需要减去这个留底。
2023 12/20 14:50
84784971 
2023 12/20 15:00
我这个增值税应该算了两次，我应该怎么计提结转额，能不能详细点儿，拜托了老师
郭老师 
2023 12/20 15:02
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
郭老师
2023 12/20 15:02
一般纳税人，如果他需要交增值税，结转需要缴纳的增值税做上面的分录，它叫结转，它不叫计提。他的税款是计提，他是结转。
84784971
2023 12/20 16:20
老师我这样改了怎么还是感觉不太对勒
郭老师
2023 12/20 16:21
你这个月需要交多少增值税？
84784971
2023 12/20 16:25
678.76元增值税
郭老师
2023 12/20 16:26
你好，这个是正确的，因为你的销项和进项没有结转，你把销项结转的转出未交增值税，转出未交增值税就没有余额了。
84784971
2023 12/20 16:26
如果是1431.09元就不对，这个增值税就记了两次，可就是不知道怎么弄？
郭老师
2023 12/20 16:26
哦，你上面的这个账务处理是正确的。
84784971
2023 12/20 16:44
老师啊，这里真的不懂啊
84784971
2023 12/20 16:50
刷新了就是这样
84784971
2023 12/20 16:51
这样对不对啊老师
郭老师
2023 12/20 16:58
你好
不对
这个不对。
郭老师
2023 12/20 16:59
借销项
贷应交税费，转出未交增值税，
借转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。
阅读 866
描述你的问题，直接向老师提问
1776
意见反馈
