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在的具体的什么问题。
2023 12/21 15:39
84784955 
2023 12/21 15:44
公司是属于村企。现在村委会将村企租给个人经营了。合同写的乙方是个人名字。房租款项和承包经营权是从公司账户出去的。账务处理怎么操作呢？
郭老师 
2023 12/21 15:45
你好，你们单位需要开发票吗？还是代收代付？
84784955
2023 12/21 15:50
不属于代收代付，因为这个租金和承包金本来就是公司开支。承包者不会转账到公司的。公司要取得发票，但是合同又是村委会和个人签的。所以很麻烦
郭老师
2023 12/21 15:50
借其他应收款贷银行如果是一年以内的做这个，然后按月分摊借管理费用，等
贷其他应收款
郭老师
2023 12/21 15:51
这其实就是你们自己使用是吧。
84784955
2023 12/21 15:52
是的，就是公司自己用的，如果计入其他应收款。到时候公司归还村委会了，那这笔款还要老板自己还回公司？这样也不妥呀
郭老师
2023 12/21 15:53
你好，不是的，你没有发票，你正常做成本费用就可以的，就是不允许抵扣所得税，你支付出去了，不用你老板还钱。
84784955
2023 12/21 15:56
我现在就是挂在应付账款的借方了。年底了转入营业外支出做纳税调增可以吗？
郭老师
2023 12/21 15:56
不对，你们这个怎么又会转回来呢？他又给你们退回来，实际不收吗？
84784955
2023 12/21 15:57
老师说的计入其他应收款最重也是计入营业外支出做纳税调增是吗？
郭老师
2023 12/21 15:57
当借其他应收款，贷银行存款，这个是你一次支付出去的，然后你按月分摊，借管理费用，贷其他应收款，这不就成功了吗？没有做营业外收入。
郭老师
2023 12/21 15:57
你这个管理费用没有发票，所以不允许抵扣。
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