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21 年的发票，可以入账到 20 年吗，是 20 年的业务，但是 21 年库存发票认证了，怎么做账
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你好，那你二零年做暂估，然后2021年红冲暂估在做发票的
2023 12/25 19:49
84784978 
2023 12/25 20:11
借：库存商品_绿豆
贷:应付账款_暂估
我结转成本是不是在 20 年就少结转了，但是我 在 21 年采购，也结转过了，税局说按权责发生制推算到 20 年
郭老师 
2023 12/25 20:12
你销售出去，借主营业务成本
贷库存商品暂估就是了。2021年收到了发票，借应付账款，贷库存商品，借库存商品应交税未应交增值税进项，贷应付账款，如果暂估和发票金额一致不用动。
郭老师
2023 12/25 20:12
发票正常做汇算，清交之前发票到了就行。
84784978
2023 12/25 20:19
税局的意思 21 年成本调到 20 年，我怎么结转成本
郭老师
2023 12/25 20:20
借利润分配未分配利润，贷库存商品。
84784978
2023 12/25 20:29
我 21 年的成本结转过了，我放到 20 年上面做账，借：主营业务成本，贷库存商品，20 年 我怎么证明少结转成本了，我的意思 20 年要虚增成本，降低利润
郭老师
2023 12/25 20:34
2021年收到了发票，借应付账款，贷库存商品，借库存商品应交税未应交增值税进项，贷应付账款，如果暂估和发票金额一致不用动
你做这个不行吗？
84784978
2023 12/25 20:49
不是我的意思 21 年的成本发票我入账到 20 年做成本，20 年怎么证明增加成本
郭老师
2023 12/25 20:51
借库存商品，贷应付账款，借主营业务成本
贷库存商品，这个就是证明你的发货单，不就是吗？
84784978
2023 12/25 21:09
我的意思是 20 年怎么把成本增大，降低利润，用 21 年的发票，但是业务是 20 年的
郭老师
2023 12/25 21:11
借库存商品贷应付帐款
借主营业务成本
贷库存商品
就做这个
发票到了就可以抵扣所得税
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