问题已解决
求解第三题所得税会计题目,共两个小题。
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答你好,同学,这个题目有点复杂,老师写完发你
2023 12/26 10:45
84785001
2023 12/26 10:49
冉老师太牛啦!!别的老师都不会做,半天没人解答都是你在解答!
冉老师
2023 12/26 10:53
/1、会计折旧1500/10*2=300,税法折旧1500/10=150,确认递延所得税资产(300-150)*25%=37.5
公允价值变动损益确认递延所得税负债=(1200-800)*25%=100
存货跌价递延所得税资产75*25%=18.75
借递延所得税资产18.75+37.5=56.25
贷所得税费用56.25
借所得税费用100
贷递延所得税负债100
2、应纳税所得额=3000+150+500-400+250+75=3575
应交所得税=3575*25%=893.75
借所得税费用893.75
贷应交所得税893.75
冉老师
2023 12/26 10:54
能帮到同学,老师也很开心