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按月缴纳增值税,增值税税率为13%,农产品扣除率为10%,所得税税率为25%。 计算公式、过程、步骤、结果逻辑清晰、内容完整。 月初留抵税额3000元 (1)购入商品一批,取得认证税控发票,价款30000元,税款 3900元。 (2)从农民手中收购用于生产用大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明收购款3000元。 (3)3个月前从农民手中收购用于生产产品的一批粮食毁损,成本2900元。 (4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款10000元,税款300元,款已付,货物已入库,发 票已认证。 (5)购买建材一批用于修缮仓库,取得认证税控发票,价款10000元,税款1300元。 (6)零售日用商品,取得含税收入90000元。 (7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本9000元,同类不含税销售价格19000元。 要求计算当期应纳增值稅

84784954| 提问时间:2023 12/26 11:10
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暖暖老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
你好,需要计算做好了发给你
2023 12/26 11:11
84784954
2023 12/26 11:14
还有第八小题(8)外购电脑 20台,取得认证税控增值税专用发票,每台含税单价 8000元,购入后:5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部 零售,零售标价每台9000元。
暖暖老师
2023 12/26 11:15
当月可以抵扣进项税是3900+3000*10%+300+1300=5800 进项税转出是2900/(1-10%)*10%=322.22 当月销项税是(90000/1.13+19000)*13%=12823.98 要求计算当期应纳增值稅12823.98-(5800-322.22)
84784954
2023 12/26 11:19
没有更详细的计算吗 每一小部分
暖暖老师
2023 12/26 11:21
当月可以抵扣进项税是3900+3000*10%+300+1300+8000*20/1.13*13%=24207.08 进项税转出是2900/(1-10%)*10%=322.22 当月销项税是(90000/1.13+19000)*13%+15*9000/1.13*13%=28354.95 要求计算当期应纳增值稅28354.95-(24207.08-322.22)
84784954
2023 12/26 11:26
最后那里是什么意思 没有结果吗 还是就是这样的
暖暖老师
2023 12/26 11:27
当月可以抵扣进项税是3900+3000*10%+300+1300+8000*20/1.13*13%=24207.08 进项税转出是2900/(1-10%)*10%=322.22 当月销项税是(90000/1.13+19000)*13%+15*9000/1.13*13%=28354.95 要求计算当期应纳增值稅28354.95-(24207.08-322.22)-3000=1470.09
84784954
2023 12/26 11:31
这样的表怎么填呢
暖暖老师
2023 12/26 11:31
咱们这里没有填表的额业务
84784954
2023 12/26 11:33
这样的题计算过程怎么写呢
暖暖老师
2023 12/26 11:37
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