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问题已解决
老师您好，工资做账的时候是不是当月发上个月的工资，社保也是当月做上个月所扣的社保对吧？社保的分录能发我一个吗，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答你好，同学，是的，发放工资时，借：应付职工薪酬，贷银行存款，其他应付款-代垫员工社保费，应交税费-应交个人所得税
2023 12/26 15:43
84785013 
2023 12/26 15:45
计提和发放工资可以做在一个分录里吗
泉泉老师 
2023 12/26 15:46
同学，做好分开做喔
84785013
2023 12/26 15:47
计提分录
泉泉老师
2023 12/26 15:47
借：管理费用 销售费用等，贷应付职工薪酬
84785013
2023 12/26 15:50
老师，这个其他应付款-代垫员工社保费是个人缴费那部分社保费用对吧？那单位交的那部分怎么做分录
泉泉老师
2023 12/26 15:50
借费用，贷应付职工薪酬，再借应付职工薪酬，贷银行存款
84785013
2023 12/26 15:55
1.计提当月工资分录 借：管理费用 销售费用等，贷应付职工薪酬 2. 发放当月工资：借：应付职工薪酬，贷银行存款，其他应付款-代垫员工社保费，应交税费-应交个人所得税 3.社保分录（单位缴费部分）借管理费用-社保，贷应付职工薪酬，再借应付职工薪酬，贷 银行存款 您帮我看一下我这样理解对吗
泉泉老师
2023 12/26 15:56
你好，同学，是正确的
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