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老师 公司每个月都自动扣宽带费 之前是小规模每个月也都没有开票过来 直接做账管理费用了 这个月变更为一般纳税人了 宽带公司把之前的每个月都开了专票 这个要怎么做账冲账吗
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你好，你的意思是把小规模旗下的也开了专票，对吗？
2023 12/27 10:18
84784976 
2023 12/27 10:27
是的 把之前几个月的都开了专票了
东老师 
2023 12/27 10:27
之前因为是小规模，小规模期间有收入吗？
84784976
2023 12/27 10:38
有啊 现在账务怎么处理呢
东老师
2023 12/27 10:39
那这种现在就直接加税，合计做账就行了
84784976
2023 12/27 10:44
具体怎么做账呢
东老师
2023 12/27 10:45
借管理费用宽带费 贷银行存款
84784976
2023 12/27 10:46
不是啊 这笔分录之前就做过了
东老师
2023 12/27 10:46
你的意思已经做账了，但是现在才拿的发票，对吗？
84784976
2023 12/27 11:12
是的呢 之前小规模时这样做的 借管理费用宽带费 贷银行存款 现在拿到了专票了 该怎么处理呢
东老师
2023 12/27 11:15
把这个发票直接附在后面就可以了
84784976
2023 12/27 11:25
发票不用去认证抵扣了吗
东老师
2023 12/27 11:25
对，因为这个你们也是不能抵扣的
84784976
2023 12/27 11:30
但是这税务发票认证抵扣勾选 是可以抵扣勾选的啊 那这个票就不用去勾选认证了吗 就不管了吗 也不需要做什么账务处理吗
东老师
2023 12/27 11:30
因为这个是你小规模期间的费用，所以是不能勾选的
84784976
2023 12/27 11:35
那意思就是发票在那也不用管了 不用做任何账务处理了是吧
东老师
2023 12/27 11:36
对，没错，就是这个意思
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