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问题已解决
暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
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收到发票再红冲哦
借主营业务成本负数
贷应付账款暂估负数
然后按发票再做
借主营业务成本
贷应付账款
2023 12/27 14:50
84785034 
2023 12/27 14:52
哦哦明白了，也就是收到票后 先做一张冲暂估 然后再做这笔业务。但比如12月我做的暂估成本，次月冲到下一年度了。
84785034
2023 12/27 14:52
所得税有无影响
朴老师 
2023 12/27 15:00
对的
是这个意思的
这个没有影响
84785034
2023 12/27 15:04
老师 如果这样，好比暂估到23年十二月的成本，所得税汇算清缴的时候是算为23年的，24年冲掉后重新做 又算到了24年吗。
朴老师
2023 12/27 15:08
同学你好
没有呀
你24年红冲和蓝字正好冲抵了
84785034
2023 12/27 16:18
谢谢老师糊涂了
朴老师
2023 12/27 16:21
满意请给五星好评，谢谢
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