00:10:00
问题已解决
老师你好，公司收到个人代开的劳务发票怎么入账？分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
好，这是用到哪里的呢？说一下业务。
2023 12/28 10:38
84785039 
2023 12/28 10:41
就是劳务分包给个人的，因为没有执照所以去代开的发票，发票上面写的需要次月代扣代缴个人所得税
玲老师 
2023 12/28 10:43
对的，支付劳务报酬的，下个月申报劳务报酬的个人所得税。
84785039
2023 12/28 10:44
老师请问分录怎么做？
玲老师
2023 12/28 10:46
还没有描述具体业务，所以准确科目写不准你要补充业务。
84785039
2023 12/28 10:49
就是维修学校运动场设备，请的个人帮你维修，然后他代开给我们的发票。
玲老师
2023 12/28 10:51
借管理费用，维修费，贷银行存款应交个税。
借应交个税贷银行存款。
84785039
2023 12/28 10:53
个税是帮交的，后面是不是要收回来？另外不是有应付吗，你这个分录没有支付给个人的劳务报酬了？
玲老师
2023 12/28 10:54
支付报酬的时候就把这个个税扣下来。
84785039
2023 12/28 10:58
发票是本月开的，代扣代缴是要下月，我没看懂老师这分录，麻烦老师帮我把数字带入进去发个详细的分录给我一下。
84785039
2023 12/28 10:59
发票总金额是78000 不含税是77227.72 税费772.28
玲老师
2023 12/28 11:01
发报酬的时候你就把这个个人所得税扣下来，下个月把个税申报上去。
84785039
2023 12/28 11:36
那我想问一下，78000交个税需要缴纳多少？
玲老师
2023 12/28 11:37
你好 那我想问一下，78000交个税需要缴纳多少？78000*80%*40%-7000
84785039
2023 12/28 11:38
要缴纳1万多吗？
玲老师
2023 12/28 11:39
自己按一下计算器就是这个公式，结果就是交的个税。
84785039
2023 12/28 11:41
劳务报酬是填写这里申报吗？
玲老师
2023 12/28 11:44
是在这个劳务报酬里申报。最下面那个。一般劳务。
阅读 240
描述你的问题，直接向老师提问
10944
意见反馈
