免费问答

是这个申请平台啊，你看看上面写着开专票必须填，那开普票是不是不需要填啊

普票要填写的哦 也要填写

请问一下，我们是一般纳税人，年末需要做什么工作，跟月结比，这个12月份结账前跟月结比需要多做什么工作

与月结相比，12月份结账前需要额外完成以下工作： 1.对全年的会计记录和资料进行全面的核对和整理。 2.计算全年的应纳税所得额和应纳所得税额，并进行纳税调整。 3.编制年度财务会计报告。 4.对各项资产进行盘点和清查，确保账实相符。 5.对各项往来款项进行核对和清理，确保债权债务的准确性。 6.对各项税费进行计提和缴纳，确保税费的及时性和准确性。 7.对各项财务指标进行分析和评估，为下一年度的经营计划提供数据支持。

2.不是明年6月之前做就行吗，我说的是12月年末结账前，账上比平时我需要多做什么计提结转的吗3.不是结账之后系统可以直接导出财务报表吗，不是结账后吗

结账是年底结账的

是的，不是结账之后系统就可以导出财务报表了吗，企业所得税计算和纳税调整不是报企业所得税汇算时也就是6月之前做就行吗，为什么是12月结账前做啊

不是的 年底就要结账的

我知道年底要结账啊，但是我不太明白您的意思，你能具体说一下结账前我需要做什么计提需要做什么结转，具体流程是怎么样的，工作步骤是怎么样的吗

同学你好 这个就是结转损益的 年底结转损益结转增值税

就是跟月末一样吗，计提增值税附加税，计提工资，如果固定资产需要计提，就还要计提固定资产，做完了这几个就过账，结转损益（结转收入成本支出）结账，

对的 这个是一样的

是不是还有结转本年利润啊，是系统点击结转损益之后在手工录入结转本年利润到利润分配未分配利润吗，还有企业所得税不需要计提吗，需要的话怎么计提呢，财务报表得结账之后系统才能导吗，前面2个请回答一下，还有其他我没有考虑到的吗

是的 借本年利润 贷主营业务成本 贷费用等科目 借主营业务收入 借其他业务收入 贷本年利润 然后 本年利润的余额结转到利润分配未分配利润

我的意思是结转损益不是系统点一下自动结转吗，如果在月末我就之后直接在审核过账直接结账了，可以年末还有一个要结转本年利润，这个是不是要手工录入，系统点击结转损益我还能手工录入吗，本年利润是一次性结转全年吗，还有企业所得说计提怎么弄啊

这个就是月底结转的 12月底也得结转损益 企业所得税是季度按季度利润计提的 分录是 借所得税费用 贷应交税费企业所得税

我知道月底结账前做，其实说这个结转本年利润能在系统已经审核过账点了结转损益在录入吗，还是怎么操作，还有所得税计提是不是3.6.9.12月计提，可是计提需要利润总额吧，结完账出来才能出报表我才知道利润总额，这样计提我就没有办法结转前做了，如果不出报表就计提我怕出错啊

先计提所得税然后在结转损益