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问题已解决
收到以前年度退税，影响未分配利润和净利润的勾稽关系，导致不平，需要调账吗？如果调账，应该怎么调？
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可以不调整的
勾稽关系可以忽略
2023 12/28 19:01
84785037 
2023 12/28 19:04
那如果需要调整的话，我应该怎么调呢？
84785037
2023 12/28 19:04
因为领导检查的时候要求勾稽关系平
郭老师 
2023 12/28 19:08
应交税费和未分配利润调整
减少应交税费
增加未分配利润
郭老师
2023 12/28 19:08
调整他们的年初数据
84785037
2023 12/28 19:08
老师，能否具体写下分录呢？
郭老师
2023 12/28 19:10
不写啊
调整资产负债表年初余额
84785037
2023 12/28 19:13
1.收到时 借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税
2.调整以前年度损益 借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度损益调整
3.结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
郭老师
2023 12/28 19:14
你好是啊
就是这个的
84785037
2023 12/28 19:15
然后这样，负债表上的期末未分配利润就不等于净利润年末数+期初的未分配利润
84785037
2023 12/28 19:15
如何调整负债表年初数？
郭老师
2023 12/28 19:15
然后去修改资产负债表的年初数据
不做账务处理
84785037
2023 12/28 19:16
老师，如何修改负债表的年初数呢？
郭老师
2023 12/28 19:17
如果你是软件做账的话，你找你软件售后上面具体的我给你写了，减少应交税费，增加未分配利润，具体的金额就是你计提的那个金额
84785037
2023 12/28 19:19
明白了，就是不用通过账务处理，而是让软件后台修改我退税的金额？
郭老师
2023 12/28 19:20
你好是的
是这么做的
84785037
2023 12/28 19:20
好的，谢谢老师
郭老师
2023 12/28 19:21
不用客气，工作愉快
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