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问题已解决
你好老师，我是小规模，我在做账的时候发现22年有一笔开出去的普票忘了没在做账系统里面做，货款当时收到了也做了分录，就是开出去的没做怎么办？
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请问您如果没有做这笔普票收入的话，您的利润表的营业收入与系统的开票收入对得上吗？
如果货款收到了做了分录，请问您是怎么做的呢？是存在挂账吗？
2023 12/29 23:34
84785017 
2023 12/29 23:40
收到货款，做的分录是，借：银行存款，贷：应收账款，开票的金额是抄税的金额不会错，利润表的营业收入额我记不清楚了
板栗老师 
2023 12/29 23:45
那您就在2023年做调整，因为现在已经货款结清了，所以不应该存在应收账款科目。以及您的利润表上的营业收入应该是和开票系统的收入对不上的，因为会少掉那笔未做的收入金额。您以后可以核对一下增值税申报表的收入金额和利润表金额是否一致，来判断是否存在漏记收入的情况
您可以做
借：应收账款
贷：以前年度调整损益
借：以前年度调整损益
贷：未分配利润
84785017
2023 12/29 23:46
好的，谢谢啦
板栗老师
2023 12/29 23:47
好的不客气哈。祝您工作顺利，生活愉快
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