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问题已解决
老师 今年收到去年的费用发票怎么入账 第一种情况是今年5月31号之前收到 第一种情况是今年5月31号之后收到@郭老师@郭老师 分别怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 分录怎么做
2023 12/31 11:23
84785019 
2023 12/31 11:26
老师 两种情况的分录分别怎么做这是第一个问题
第二个问题两种情况做纳税调整分别怎么调 再表上的哪里调
84785019
2023 12/31 11:29
我是两种情况的分录 还有第二个问题 麻烦老师一起回答
84785019
2023 12/31 11:35
大哥你7.5怎么来的 百度复制
84785019
2023 12/31 11:36
纳税调整在表上的那个位置
84785019
2023 12/31 11:37
汇算请教都是我们自己报 人人都打电话咨询 税务局一天啥也不干了 专门接电话 还是你不知道
84785019
2023 12/31 11:37
你别一般了 你会不会一句话
84785019
2023 12/31 11:41
怎么调整 什么时候调整
84785019
2023 12/31 11:43
还有一个问题你没有回答我 5月31号之后
84785019
2023 12/31 12:03
能不能直接做在收到发票的当年 抵扣当年的利润
王璐璐老师 
2023 12/31 11:21
1、如果在次年5月31日前收到发票，可直接在当年企业所得税汇算清缴时予以扣除。
2、若次年5月31以后收到发票，只能进行纳税调整然后等收到发票时再补追扣除
王璐璐老师
2023 12/31 11:28
借，以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配－未分配利润，贷以前年度损益调整
王璐璐老师
2023 12/31 11:34
借：以前年度损益调整
贷：库存现金等
借：应交税费——应交企业所得税
贷：以前年度损益调整
借：盈余公积
利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整 7.5万元
王璐璐老师
2023 12/31 11:34
借：以前年度损益调整
贷：库存现金等
借：应交税费——应交企业所得税
贷：以前年度损益调整
借：盈余公积
利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整
王璐璐老师
2023 12/31 11:35
至于在哪里调整一般是汇算的时候，估计要打12366的电话要他们详细指导一下哈，哪个数据填在哪里，怎么操作汇算电子税务局的系统哈
王璐璐老师
2023 12/31 11:37
一般是在期间费用明细调整表那里哈
王璐璐老师
2023 12/31 11:37
7.5是小孩在旁边抢手机点到了
王璐璐老师
2023 12/31 11:39
一般企业类型是在期间费用明细调整表那里的哈
王璐璐老师
2023 12/31 11:42
一般是在汇算的时候调整哈 同学
王璐璐老师
2023 12/31 11:47
同学，汇算结束后取得发票的，不能在本年度汇算清缴时扣除，应纳税调增。实际取得发票时，应向主管税务机关申请更正申报，追补至该支出发生年度在税前扣除哈
王璐璐老师
2023 12/31 12:04
哈哈，肯定可以呀，实务中很多都是这么做的
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