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问题已解决
老师那我收到的这张费用票 管理费用这个科目体现在哪里@郭老师@郭老师
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以前年度损益调整科目里面的
2023 12/31 11:31
84785019 
2023 12/31 11:32
意思以前年度损益调整＝管理费用
84785019
2023 12/31 11:34
如果我是2023年5月31号之前收到的2022年的发票 这种情况怎么做分录怎么做纳税调整 需要更改报表吗
如果我是2023年5月31号之后收到的2022年的发票 这种情况又怎么作分录怎么做纳税调整需要更改报表吗
郭老师 
2023 12/31 11:38
是的，纳税调整明细表扣除项目30栏里面填写税收金额，其他的不调整
84785019
2023 12/31 11:40
如果我是2023年5月31号之前收到的2022年的发票 这种情况怎么做分录怎么做纳税调整 需要更改报表吗
如果我是2023年5月31号之后收到的2022年的发票 这种情况又怎么作分录怎么做纳税调整需要更改报表吗 两种情况分录怎么写
84785019
2023 12/31 11:40
什么时候做纳税调整 怎么调整 ？
郭老师
2023 12/31 11:59
不修改财务报表
2022年汇算清缴
84785019
2023 12/31 12:00
如果我是2023年5月31号之前收到的2022年的发票 这种情况怎么做分录怎么做纳税调整 需要更改报表吗
如果我是2023年5月31号之后收到的2022年的发票 这种情况又怎么作分录怎么做纳税调整需要更改报表吗 两种情况分录怎么写
我这个问题还是没有解决 老师你举例吧
郭老师
2023 12/31 12:00
不修改啊
同学你说一下你2022年当时做的账务处理吗？
84785019
2023 12/31 12:02
我22年发生的费用我23年收到发票 怎么入账怎么汇算清缴 就是这么简单啊
郭老师
2023 12/31 12:04
借以前年度损益调整，贷银行2022年纳税调减
借以前年度损银调整贷银行存款，2023年纳税调减
其他的都不需要调整，其他的也不需要修改。财务报表不要动，不要动，不用修改，不用调整，不用修改。具体的还有哪个问题不明白？
84785019
2023 12/31 12:05
为什么其他老师告诉我是未分配利润 到底是未分配利润还是以前年度
84785019
2023 12/31 12:06
为什么都不认真看问题 我说的是两种情况 汇算清缴之前收到和汇算清缴之后收到
84785019
2023 12/31 12:13
我不明白 意思我今年收到今年做分录以前年度损益调整 这个金额就自动跑到去年去了 去影响去年的利润了 不影响今年？
郭老师
2023 12/31 12:54
企业会计准则用以前年度损益调整
小企业会计准则，用利润分配未分配利润就这一个区别，这个知道了吧，知道了，那就进行下一个，如果你不知道的话，我再进去给你回复
弄不明白的咱就一个一个的可以吗
郭老师
2023 12/31 12:55
你怎么知道我没有认真看完题
第二个汇算清缴已经过去了，你没有收到发票有没有让你做账务处理呀？也没有让你在2022年会上清剿的时候调整呀，你怎么知道我没看
84785019
2023 12/31 13:24
所以老师 汇算清缴之前收到发票直接入账在今年用未分配利润科目来体现 这样他就不影响今年利润影响的是去年利润。。。。。。。。。 那如果是汇算清缴之后收到怎么办呢 去税务局更正申报还是下一年抵扣
郭老师
2023 12/31 13:25
帐上做利润分配未分配利润的影响，2023年的汇算清缴不能再去修改了
，你汇算清缴之前没有到你怎么能抵扣去年的
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