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老师，今年开的发票可以做到去年的费用去吗
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你好，今年开的发票，对应的支出是去年的？
01/02 15:01
84785046 
01/02 15:02
是的，去年签的合同，但是因为没钱付款，所以一直没拿到对方的票
邹老师 
01/02 15:03
你好，那 可以通过 以前年度损益调整 科目核算
84785046
01/02 15:05
但我们今年又付款给对方了，对方给我们开票的，我们能把今年开的票做到去年的费用吗
邹老师
01/02 15:06
你好，这个费用本来是属于去年的，是可以通过 以前年度损益调整 科目核算 （来计入去年费用的）
84785046
01/02 15:10
那在发票开具时要备注是去年的吗？
邹老师
01/02 15:11
你好，开具发票的时候，不需要特别做什么备注的
84785046
01/02 15:16
分录是 借：以前年度损益调整 贷：应付账款 是这样吗？如果不通过以前年度损益调整的话，反过来结去年结账，可以正常做费用吗？
邹老师
01/02 15:18
你好，是的，是这样的。
这个如果是不成立的
84785046
01/02 15:26
借：以前年度损益调整 贷：应付账款，老师这笔分录是在2023年的12月做吗，还是做在今年
邹老师
01/02 15:27
你好，是今年做这个分录才是的
84785046
01/02 15:32
那这样只能影响今年的利润，不能调减去年的利润了
邹老师
01/02 15:33
你好，因为是通过 以前年度损益调整 科目核算，所以是影响2023年的利润，而不是影响2024年的利润啊
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