免费问答

某公司为增值税-般纳税人7月发生如下生产经营业务:(1)为生产免税产品，购入一批原材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为200000元，增值税为2600元，支付运输企业(增值税小规模纳税人)不含税运输费10000元，取得税务机关代开的增值税专用发票。(2)组织优秀员工外出旅游，取得注明旅客身份信息的铁路车票，票面金额50000元。(3)对外出租自己的一项生产设备，租赁合同中约定租赁期限为6个月，2019年7月一次性收取全部不含税租金收入36000元。(4)采取直接收款方式销售3台X型号自产机器设备，取得的价税合计金额为52650元，该设备当月尚未发出。(5)将2台x型号自产机器设备投资于黄河股份有限公司，取得黄河股份有限公司12%的股权:另将--台Y型号自产机器设备赠送给本市-一家食品厂，该型号机器设备无同类市场销售价格，生产成本为13000元，成本利润率为10%.(6>因管理不善去失一批5月份购入的食用植物油(已抵扣进项税额),账面成本为8000元。其他相关资料:上期留抵税额为5000元。要求:(1)计算该企业当月应确认的增值税额2计算当月应缴纳的增值税