00:10:00
问题已解决
老师您好，公司收入有开票收入和未开票收入，未开票收入金额较大。每个月按全部收入计提的增值税。开票时做账，冲销未开票增值税，计提开票增值税。报税时根据每月全部收入减去开票收入，倒挤未开票收入。这样对吗？主要是后期有红冲发票，再重新开具，做账报税时感觉有点乱。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
可以这样做
就是看着有些乱
如果后期有红冲发票或者重新开具发票的情况，就需要对之前的账务处理进行相应的调整。比如，如果之前对某笔未开票收入进行了纳税申报，后来该笔收入被红冲或者重新开具了发票，那么就需要在账务中进行相应的冲减处理，并调整相应的增值税。
建议公司在开票、红冲或重新开具发票时，做好相应的记录和台账管理
2024 01/04 10:57
84785018 
2024 01/04 11:42
我现在是按实际的全部收入来做账，计提增值税。开票做账也是一正一负（冲未开票收入，计开票收入）。也就是开票不影响实际应交的增值税。
报税时，也是按全部收入报税。分两块来填（已开票和未开票）。
一般做账和报税都是怎么报的呢？
朴老师 
2024 01/04 11:48
按实际业务做账报税就可以
朴老师
2024 01/04 11:48
按红冲后的来申报
阅读 252
描述你的问题，直接向老师提问
263
意见反馈
