免费问答

你的意思是应付福利费下面设置子科目社保、公积金、员工福利费，这4个子科目吗

是的，就是那样操作的

老师是这样的，我4月接手，起先没有反应过来，公司用的全部是老的掉牙的会计科目，我把2151的应付工资名称改成了应付职工薪酬，二级科目设置了工资、社保、公积金、福利费，现在看到一级科目有个应付福利费我才反应过来，之前的福利费社保被我做到了该的应付职工薪酬，还是计提的，现在变成了会计编码跟一级名称对不上，旧的会计科目混了一个新的会计名称，怎么办

没事的。对外报送的时候使用新的会计科目就是

那我现在怎么做呢，应付工资我改成了应付职工薪酬，社保福利费都做到这里了，现在有几种情况您看看那种好呢，第一，应付职工薪酬我改回来应付工资，但是下面的二级科目社保福利费删不了，我红冲把之前的福利费社保更改知道应付福利费，2.我把应付职工薪酬改回应付工资，但是下设的二级科目删不了，我也不红冲，以后直接把社保公积金福利费做到这里，应付福利费的一级科目就不用了，3.我就全部不改回来，编码跟名称对不对也不管了，直接用我错改2151的应付职工薪酬进行工资福利费社保的核算，不管新旧科目混合，不管编码是不是跟名称对上的

按以前的科目做账就是，对外报送报表，按新的科目填数字

什么意思，那种以前，您看看3种情况那种比较合适啊

意思是不用改以前的科目名称了。对外报送报表，按新的科目对应填数字就是 比如；应付职工薪酬=原来的应付工资+应付福利费

你的意思就是错就错了，6月把2151应付工资改成应付职工薪酬，还有应该在应付福利费核算的社保福利费，在应付职工薪酬里核算的就照着做吗，新旧科目混合没关系是吧

你改成了新的科目，那么就按新的科目设置明细了，以前的就不用了。

不是啊，我只改了这个2151应付工资的，其他没有改过还是旧得啊，到底3种办法那种可以啊

没有改的的还是按我说的办法，对外报送，已经改的，直接对外报送

那我到底对这个应付工资改成了应付职工薪酬怎么弄啊（其他科目科目没有改我就按旧的做），现在有疑惑的是这个改了的怎么办，老师你认真看看我写的3种情况，告诉我那种可以啊

你对外直接报送报表的时候，把现在的应付职工薪酬+应付福利费科目一起体现在资产负债表应付职工薪酬项目

报表我知道，现在是账怎么弄啊，你看看3种方法，那种可以啊

直接按第3种方式做，编码跟名称对不对也不管了，错改2151的应付职工薪酬进行工资福利费社保的核算，不管新旧科目混合，不管编码是不是跟名称对上的

用第三种对吧，不会有问题是吗，

不会的，只要对外报送的报表正确就行