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老师，9月末结转本年利润的时候，主营业务收入科目结转错误，该如何调整，有笔费用应该做营业外支出的，做到主营业务收入了
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你好，你在12月份修改吗？如果是的话，借营业外支出，贷主营业务收入。
01/04 12:11
84784989 
01/04 12:15
是12月修改，利润表本年累计金额和本年利润账户余额不符，就差这笔金额，该如何调整
郭老师 
01/04 12:16
你好，那你看下你当时主营业务收入在借方的时候，利润表是不是正确的？
84784989
01/04 12:17
当时也是差这笔金额，当时没注意
郭老师
01/04 12:19
那你看一下你能反结账修改吧。
84784989
01/04 12:26
能改在12月吗？
郭老师
01/04 12:27
可以的，就是在12月份儿修改。
84784989
01/04 12:34
该如何修改，科目怎么写
郭老师
01/04 12:36
借营业外支出，贷主营业务收入
84784989
01/04 12:36
借营业外支出，贷本年利润吗？
郭老师
01/04 12:38
我上面给你写了分录了。不是当时借主营业务收入贷银行还款，应该正确的是借营业外支出贷银行放款。
84784989
01/04 12:42
12月做个转账凭证吗，借营业外支出贷主营业务收入吗？但金额还是不相符，还要做别的分录吗
郭老师
01/04 12:44
你好，营业外支出是多少？营业外收入是多少？差额是什么原因？
84784989
01/04 13:32
9月份的时候做个2笔，
1，借:主营业务收入100
贷:应交税费-应交增值税-销项税额100
2，借:应交税费-应交增值税-已交税金100
贷:银行存款100
郭老师
01/04 13:33
正确的应该是借营业外支出贷应交税费应交增值税销项100是这个意思吧？
84784989
01/04 13:35
是的，12月该如何调整
郭老师
01/04 13:36
借营业外支出贷主营业务收入100，就做这一个
84784989
01/04 14:01
这么做了，利润表和本年利润账户还是有差额
郭老师
01/04 14:04
这个是因为你之前做了营业外收入有差额
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