00:10:00
问题已解决
销售一批货物如（1000米，其中500米有进项，500米没进项，这笔帐怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借库存商品，贷银行房款1000里，然后销售出去，全部都结转成本，其中的500不允许抵扣。
01/04 14:38
84784962 
01/04 14:43
是这样吗？借：库存商品 500
应交税费-进项税额（500的13%）
库存商品：500
贷：银行存款 1000
郭老师 
01/04 14:44
对的，是的，是这么做的。
84784962
01/04 14:44
销售时结转：借：主营业务成本 1000贷：库存商品1000
郭老师
01/04 14:45
是的，对的，是这么做的。
84784962
01/04 15:11
请问老师，在2022年12月暂估一批货物1万元，但是是说能开发票进来，后来由于某种原因没开，今年我就要纳税调增，
之前做的是暂估：借：库存商品 10000贷：应付账款 10000
郭老师
01/04 15:13
结转了成本吗？结转了的需要。
84784962
01/04 15:14
当时也已经结转成本了，借：主营业务成本10000 贷：库存商品 10000元
84784962
01/04 15:14
后续已经确认不会开发票了
郭老师
01/04 15:15
你好，纳税调增就可以的。
84784962
01/04 15:17
请问是这样纳税调增的吗？借：以前年度损益 10000元，贷：库存商品-暂估 10000元
郭老师
01/04 15:18
账上不用做处理的。你这个实际有业务的吗。
郭老师
01/04 15:18
只要不是虚增的，实际有购入的，不用账务处理。
84784962
01/04 15:20
有实际业务，但是我一直在暂估在账上，但是询问了对方，不会开具发票 这笔帐我要怎么调增呢
郭老师
01/04 15:22
你好，那你这个钱支付吗？支付的时候借应付账款暂估贷银行存款。
84784962
01/04 15:23
也没付款呢，应付账款也是暂估的
郭老师
01/04 15:24
那以后付款了不就可以了。
郭老师
01/04 15:24
没有付款挂着就行。
84784962
01/04 15:26
跨年了这笔暂估一直挂着吗？
郭老师
01/04 15:26
是的，对的，是这么做的。
84784962
01/04 15:32
那请问后续如果不付款了，这笔帐我该怎么冲呢
郭老师
01/04 15:34
借应付账款贷库存商品，借库存商品贷利润分配未分配利润。
阅读 158
描述你的问题，直接向老师提问
946
意见反馈
