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问题已解决
老师你好，前期我们公司支付了一笔费用，由于没开进发票所以记入了费用，现在确认开不进票了，想冲减出来，应该怎么冲减，分录应该怎么做，谢谢！
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你好，学员，找到之前的凭证，做相反分录就好。跨年的话，汇算清缴改笔费用调增就好。
01/04 16:06
84784965 
01/04 16:22
之前做的借 管理费用 贷 应付账款A 如果做反分录 应付账款又挂着账了 怎么平应付呢
中级-小英老师 
01/04 16:24
你好，学员，看你之前的描述不是支付了一笔费用吗？为什么还有应付账款呢
84784965
01/04 16:43
不敢意思老师，我表述有误。是支付了一笔钱，现在确定对方不给开票，我把这笔钱记入了借:管理费用 贷:应付账款，现在想冲减出来，应该怎么做分录，谢谢
中级-小英老师
01/04 16:45
你好，学员，支付了一笔钱，那之前的分录应该是借：管理费用，贷：银行存款，就是不太明白为什么还有挂应付账款呢。
中级-小英老师
01/04 16:47
你好，学员，这笔分录不做账务处理了，确定没有发票，汇算清缴时候这笔费用调增。
84784965
01/04 17:01
老师您的意思是调表不调账对吗？那以后年度汇算清缴的时候是不是都要把这笔钱调出来？谢谢
中级-小英老师
01/04 17:04
你好，学员，你的理解是正确的。
84784965
01/04 17:37
那我可以调账，填表吗老师，不然每年都要想着这个事！老师如果可以调账的话，应该怎么调？
中级-小英老师
01/04 17:47
你好，学员，调账也是要调表的，发票没有回来你可以做预付款，但是后续发票回不来你要做到费用去，表也要调增。
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