老师，请问2021年有笔账入错了科目，借:管理费用贷:预收账款，要如何调账?_税务

问题已解决

老师，请问2021年有笔账入错了科目，借:管理费用贷:预收账款，要如何调账?

84784982| 提问时间：01/04 16:51

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，这个分录是哪个科目错了呀

01/04 16:51

84784982

01/04 16:51

预收账款

廖君老师

01/04 16:53

您好，这个科目跟利润表没关系，直接在2023年12月账上调整借:管理费用（负）贷:预收账款（负）借:管理费用（正）贷: 正确的科目（正）

84784982

01/04 16:54

还以后21年已结转了管理费用，要用以前年度损益科目

廖君老师

01/04 16:56

您好，不用，上面分录一个正一个负，完全不影响利润表，影响利润表才用以前年度损益科目（并且要更正申报所得税汇缴申报表）

84784982

01/04 16:57

好的，谢谢老师

廖君老师

01/04 16:58

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！希望以上回复能帮助您，感谢善良好心的您给我一个五星好评~

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答