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请问，我23年的收入发票开到了24年，但是成本费用都做到了23年，存在收入成本不匹配，这样咋账务处理
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做账是按全责发生制，23年的费用做到当年就是了哈。发票贴在凭证后边
01/04 17:02
84784949 
01/04 17:04
刚才我就问你了，不是费用，是收入，不匹配的问题，你说的和我不是一个问题啊，费用我已经做了，发票也有，这会问的是，收入的发票夸年了
家权老师 
01/04 17:06
那么23年做无票收入，24年只是补开发票
84784949
01/04 17:07
23年我也没有确认收入，24年开了发票，是不是要交增值税，那企业所得税怎么办
家权老师
01/04 17:08
本身就是23年的收入，不能跨年确认的
84784949
01/04 17:10
意思就是23年做无票收入，正常申报所得税，24年补开发票，增值税正常交，申报的时候所得税填零吗
84784949
01/04 17:12
这样开了发票又所得税填写收入时写零，稽查那边会不会又是疑点数据呢
家权老师
01/04 17:14
意思是做无票收入就要交增值税和所得税。补开发票不再交税
84784949
01/04 17:24
分录这样写对吗？贷方记啥
家权老师
01/04 17:29
未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
应交税费-应交增值税
补开发票
借：主营业务收入 -未开票
贷：主营业务收入 -开票
84784949
01/04 17:33
收到，谢谢老师
家权老师
01/04 17:34
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
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