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问题已解决
老师，我想问一下，这个月季报，我先在税务局填写报表，算出企业所得税，缴纳税款了。是不是要再写一张凭证所得税计提凭证，这样子不是损益就变了，报表不是又变了吗
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你好，这个所得税你是需要自己提前算出来的，然后再结转损益
01/04 17:24
84784952 
01/04 17:26
那意思就是先填写申报表，，，最后再报财务报表
东老师 
01/04 17:27
对，没错，是这个意思
84784952
01/04 18:17
意思就是，增值税一申报，企业所得税一申报，然后根据税费，在12月份账上一计提，从新过账结转损益，出来的报表，填写在电子税务局季度申报表的资产负债表和损益表
东老师
01/04 18:17
对的，没错的，就是这个步骤
84784952
01/04 18:21
老师，不是现在年底了，要把本年利润结转到未分配利润上，我是做完上面所有操作，然后是不是又要反结账，做一个本年利润到未分配利润的分录，然后再过账，结转损益，出来的报表是不是就是2023年的年报
东老师
01/04 18:23
是计提了企业所得税，再把所得税转到本年利润，然后再把本年利润转到利润分配未分配利润就成了
84784952
01/04 18:25
哦，那我从新说一下，你看对不
东老师
01/04 18:25
行，那您再重新整理一下
84784952
01/04 18:30
意思就是，增值税一申报，企业所得税一申报，然后根据税费，在12月份账上一计提（包括计提增值税，计提所得税）再从新过账结转损益。然后再反过账，把本年利润结转到未分配利润，出来的报表，填写在电子税务局季度报表
东老师
01/04 18:30
对，转回这个顺序就没有问题了
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