免费问答

您好 1.冲销错误的凭证：可以在12月冲销错误的凭证，即做相反的会计分录，以消除原凭证的影响。同时，需要记录正确的会计分录，以反映正确的业务情况。 2.调整社保计提和缴纳：如果发现11月的社保计提和缴纳有误，需要重新计算正确的社保计提和缴纳金额，并在12月中进行相应的调整。确保在12月的会计处理中正确反映了该业务的实际情况。 3.核对其他相关账目：在冲销和调整凭证时，需要注意核对其他相关账目，确保账目之间的勾稽关系正确。