免费问答

您好 1.会计处理： ● 记录这笔付款为“预付账款”或“应付账款”，具体取决于与对方的业务关系。如果之前公司与对方没有业务往来，则建议记录为“预付账款”。如果之前有业务往来，并且这笔款项是用于清偿之前的债务，则建议记录为“应付账款”。 ● 对应的账户科目可以是“银行存款”或“现金”，具体取决于支付方式。 1.税务处理： ● 由于未开具发票且未代扣代缴所得税，这笔交易可能会被视为未纳税的收入。因此，您需要在税务申报时将此款项列为应税收入，并缴纳相应的增值税、附加税和所得税。 ● 如果之前未申报或缴纳相关税款，则需要及时补缴。同时，可能需要支付滞纳金和罚款。