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老师，12月底结转一般人增值税，之前月份都没结转过，年底一次性结转一年的也可以吧？借应交税费-增值税销项税额，贷应交税费-增值税进项税额，贷应交税费-转出未交增值税，然后再借应交-转出未交，贷应交-未交，对吗？
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可以的，可以这么做的。
2024 01/05 13:39
84784994 
2024 01/05 13:43
年底结转完，是不是资产负债表中的应交税费那里就应该没有数据了，对吧？
郭老师 
2024 01/05 13:45
你好，这不光是增值税的，而且你12月需要交增值税吗？如果交的话，有余额的，你在一月份才能缴纳吧。
郭老师
2024 01/05 13:45
你的应交税费包含着增值税、附加税、企业所得税、房产税、土地使用税、个人所得税这些。
84784994
2024 01/05 13:48
对，是1月需要交的
郭老师
2024 01/05 13:48
你的应交税费应该有余额的。
84784994
2024 01/05 13:50
那小规模的资产负债表应交税费也应该是有余额的吗
郭老师
2024 01/05 13:51
是的，对的，也有余额的，如果需要交税。
84784994
2024 01/05 13:59
好的，知道了，如果需要交税就有余额，不需要交税就一次结转，那有一部分需要结转，就把需要结转的部份结转掉？
郭老师
2024 01/05 14:02
可以的，可以这么做的
84784994
2024 01/05 14:16
还有个问题，老师，如果当月不结转，下月结转，下月交税可以吗
84784994
2024 01/05 14:17
12月需要交增值税，1月结转12月，1月再交税？
郭老师
2024 01/05 14:17
增值税的可以的，可以这么做的。
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