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问题已解决
如果我暂估2023年1月到12月暂估某原材料是按KG算的单价是6元，到了2023年12月份开回来发票是米单价是7元请问该如何操作呢
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同学你好，把暂估冲销，再按发票实际金额作账务处理便可。
01/05 14:51
84785017 
01/05 15:19
关键数量单价金额都对不上怎么冲
秦红斌老师 
01/05 15:55
同学，你好，把之前的数量和金额一起冲销，再按现成的数量和金额入账就可以了。
秦红斌老师
01/05 16:20
同学你，以前的做的账全部冲销，再重新按现在的发票金额及数量入账，以前不管怎么做的账，做了多少，都冲掉
秦红斌老师
01/05 16:20
同学你好，少个字，不好意思
84785017
01/05 17:01
是不是冲销这个领料单
84785017
01/05 17:20
是不是这样,老师~~
秦红斌老师
01/05 18:14
同学你好，你的账好乱哦，生产领用的不用冲销，只要冲销暂估就可以了，借：应付账款 5581.25 贷：原材料-暂估-拉头 5581.25，收到发票了，按实际发票金额数量入账，生产领用的生产成本，按差额作分录，借：生产成本 贷：原材料，或作相反分录，
秦红斌老师
01/05 18:16
因为生产领用的数量不会变，只是单价变了，结转的生产成本有差额，只做这部分的补录就好了
84785017
01/06 12:32
不冲销领料那我前面领的材料岂不是对不上按实际发票的名称和单位
秦红斌老师
01/06 14:24
同学你好，这样的方法只是针对同一原材料，不同原材料，要分开处理哦，
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