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问题已解决
老师你好，帮我看看有没有多确认营业外收入，谢谢
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你好，这个是增值税加计扣除的吗？
2024 01/05 17:03
84784999 
2024 01/05 17:04
是的刚才少发了一个表
郭老师 
2024 01/05 17:06
可以的，可以这么做的。
84784999
2024 01/05 17:07
调减额应该从营业外收入中减去吗
84784999
2024 01/05 17:07
别人说我做错了
84784999
2024 01/05 17:07
有没有这方面的做账文件呐
郭老师
2024 01/05 17:08
这个条件是不允许抵扣吗？
郭老师
2024 01/05 17:08
这个调减里面的是你们单位不允许抵扣的吗？
84784999
2024 01/05 17:10
嗯，不允许抵扣的进项，有外校跟进项税额转出
郭老师
2024 01/05 17:12
因为你允许抵扣的是本期发生额，你调减了之后，这一部分不允许抵扣，你就红冲出来就行。
郭老师
2024 01/05 17:12
要不你加进抵减那个余额一直都不对。
84784999
2024 01/05 17:15
老师的意思是帐做错了吗
郭老师
2024 01/05 17:15
做一个红冲的就可以。
84784999
2024 01/05 17:17
是有外销，进项转出，税务局有个公式是进项*（外销免税/总销售额）*5%，做调减额
郭老师
2024 01/05 17:18
对的是的，那这个红冲收入就行。
84784999
2024 01/05 17:19
五万多要调减营业外收入是吧
郭老师
2024 01/05 17:20
是的，对的，是这么做的，是的是的，是的是的。
84784999
2024 01/05 17:20
确认营业外收入十七万多
郭老师
2024 01/05 17:22
同学，还有什么问题吗？红冲就可以，之前的分录不变，金额是负数。
84784999
2024 01/05 17:22
借，营业外收入 53027.79 贷，应交税费 进项税额转出 53027.79
郭老师
2024 01/05 17:24
你好，之前分数不变，金额是负数，你这个分数不对
84784999
2024 01/05 17:28
你的意思是做一张分录就可以了是吧，借，应交税费 增值税加计抵减额 17万，贷，营业外收入 17万
郭老师
2024 01/05 17:30
借，应交税费 增值税加计抵减额 -53027.79
贷，营业外收入-53027.79
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