免费问答

如果原来有结转的话，应交税费-未交增值税的借方余额应该是27876.6   借：应交税费-应交增值税（销项税额）  5164.87     贷：应交税费—应交税费（转出未交增值税）  5164.87 借：应交税费-应交税费（转出未交增值税）   5164.87     贷：应交税费-未交增值税    5164.87 本次结转之后，应交税费-未交增值税借方余额为22711.73元，表示有留底的进项税额

我看未交增值税余额没有。转出未交增值税余额有16935.87   增值税这个科目是-11771

现在要做哪笔分录才能提现有留底22711.73呢

你的意思是申报表与科目余额表的数据对不上吗，可以截图科目余额表明细科目看看吗

好的麻烦老师帮看一下怎么调整

账面跟申报表的数据对应不上呢，你得慢慢理一理才行。申报表的留抵进项税额跟账面应交税费-未交增值税，或者应交税费-应交增值税(转出未交增值税)借方余额去比较。