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问题已解决
老师，我公司向农户购入的原木头已经入库，钱已经公账转出，向税务局申购收购发票还没有下来，要做账务处理嘛？
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您好！先暂估入账处理
01/05 18:58
84785000 
01/05 18:59
晚几天收购发票才到，也需要暂估入账吗？
丁小丁老师 
01/05 19:01
您好！没跨月，那就不用暂估，开了票再入账
84785000
01/05 19:02
那开票的日期跟转账的日期不一致也可以吗
丁小丁老师
01/05 19:19
您好！可以的，这个没太大问题
84785000
01/05 19:23
好的，谢谢老师
丁小丁老师
01/05 19:26
不客气，有问题再沟通
84785000
01/05 19:27
老师，我公司是一般纳税人木材生产加工的，向农戸收购原木收购发票该如何做账?生产行业可以按照收购发票的10%计算进项税，又有说先按照9%计提进项税，等领用的时候再加计1%，具体分录该怎么写，申报的时候录入收购发票时，又该按照什么税率录入呢?麻烦老师详细说一下，谢谢!
丁小丁老师
01/05 19:31
您好！记入原材料，领用时再加计1%计算抵扣进项
84785000
01/05 19:36
计提交税的时候需要把计入原材9%，加计扣除1%分开吗？
丁小丁老师
01/05 20:00
您好！分开，如果当月领用的就直接按10%计算进项
84785000
01/05 20:04
老师，可以举列写一下分录嘛？刚进入这行业，小白不懂。
丁小丁老师
01/05 20:40
您好！
借，原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）9%算的
贷，应付账款等等
领用
借，应交税费-应交增值税（进项税额）1%算的
贷，原材料
84785000
01/05 20:43
原材料的二级科目要写规格吗？因为老板的进货单有好多品种的规格。
丁小丁老师
01/05 20:45
您好！总账一般不设置规格，供应链里面要设置
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