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问题已解决
学堂老师您好！ 公司上月没有缴纳社保医保，需要怎么做账老师？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，正常计提就行，借：管理费用等 贷应付职工薪酬 待实际支付时候，借应付职工薪酬 贷银行存款
01/06 06:54
84784973 
01/06 06:55
实地缴纳的时候公司承担个人部分怎么做账老师
84784973
01/06 06:55
需要调增
HAHA老师 
01/06 07:01
个人承担部分看您是否已经在支付工资的时候暂扣了，如果没有，本期要连同之前没扣的部分补充扣除，即，在计提工资之后，做以下分录， 借应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保。 当实际缴纳时（含公司部分）
借：应付职工薪酬-社保，借：其他应付款-社保 贷：银行存款
HAHA老师
01/06 07:02
补提社保不用调增，仅需要滞纳金及罚款调增
84784973
01/06 09:58
公司承担个人缴纳部分，社保医保
84784973
01/06 09:58
不需要调增
HAHA老师
01/06 10:06
那公司承担的这部分个人社保部分应该计入工资， 借管理费用等-工资 贷其他应付款-社保
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