老师您好，请问小规模纳税人季度申报的，2023年四季度申报了未开票收入25万，季度不满30万免增值税是吗？那如果2024年客户又要求开票了，在开票的那个季度这笔补开票的收入需要并入相加交增值税吗_税务

问题已解决

老师您好，请问小规模纳税人季度申报的，2023年四季度申报了未开票收入25万，季度不满30万免增值税是吗？那如果2024年客户又要求开票了，在开票的那个季度这笔补开票的收入需要并入相加交增值税吗

84784956| 提问时间：01/06 10:06

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，不是的，无票收入负数，再加上这个开发票的收入填写。

01/06 10:10

84784956

01/06 10:14

老师是不是填报表的时候补开发票的金额25万还是填在未开票收入里面，只是以-25万填写，我理解的对吗

84784956

01/06 10:15

所以25万还是不用交增值税？

郭老师

01/06 10:16

哦，对的，是的，是这么做的。

84784956

01/06 10:17

明白了，感谢老师！

郭老师

01/06 10:20

不用客气你开发票的时候注意一下，备注一下什么时间做了无票收入

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答