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不是房地产公司，是一般的公司怎么做

同学，你好 一起记固定资产科目里

怎么做分录

同学，你好 借：固定资产 贷：银行存款

固定资产这个科目要求要填写固定资产的资料，要不然凭证保存不了

同学，你好 你之前的房子，没有入固定资产？？

没有，不是房子只是一间办公室

同学，你好 你买了一间办公室？？

是的，契税可以不用计提吧

同学，你好 直接和这个办公室，一起入固定资产

老师，我还有一个问题: 当期进项税额大于销项税额，还有有留抵，要怎么结转税额

同学，你好 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

不太懂，因为进项税已经够抵扣销项税了，多了一些留抵税，月末要做结转吗

同学，你好 需要结转的到应交税费—未交增值税，这个科目

结转之后，未交增值税在借方就代表留抵税吗

同学，你好 嗯嗯，是的

谢谢老师

其他应付款-法人帐上贷方有余额是表示公司负法人的钱吗

同学，你好 嗯嗯，是的