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问题已解决
月底的损益表结转凭证怎么做啊，要@艳子老师来教我
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您是问结转月底结转损益类科目的凭证吧
2024 01/08 10:56
一休哥哥老师 
2024 01/08 10:57
一、先结转收入，
借：主营业务收入，
其他业务收入，
营业外收入，
贷：本年利润，
二、结转成本费用和税金，
借：本年利润，
贷：主营业务成本，
主营业务税金及附加，
其他业务支出，
销售费用，
管理费用，
财务费用，
营业外支出，
所得税费。
一休哥哥老师
2024 01/08 10:58
在每个月的月底
把 收入类的 结转到 本年利润的贷方
把 成本、费用类 的结转到本年利润的借方
84785005 
2024 01/08 11:09
老师不会啊能不能我给给你凭证帮我做一下啊
84785005
2024 01/08 11:09
这些内容
84785005
2024 01/08 11:09
这些内容
84785005
2024 01/08 11:10
这些内容
84785005
2024 01/08 11:10
这些内容
84785005
2024 01/08 11:11
结转成本和费用和税金能不能分开来你这样我看不懂
一休哥哥老师
2024 01/08 11:15
您就把着写损益类的数据汇总一下
一休哥哥老师
2024 01/08 11:15
您也可以分开结转的
84785005
2024 01/08 11:16
不懂啊老师帮个忙江湖救急啊真的一点都不会啊
84785005
2024 01/08 11:16
叫一下求你了帮个忙
84785005
2024 01/08 11:17
帮忙写一下
一休哥哥老师
2024 01/08 11:17
你最好把这些数据在EXCEL 汇总一下
财务费用 6+25.46
管理费用 8654.04
主营业务收入 99549.6+17016.78
一休哥哥老师
2024 01/08 11:18
借：本年利润
贷：财务费用 6+25.46
管理费用 8654.04
一休哥哥老师
2024 01/08 11:18
借：主营业务收入 99549.6+17016.78
贷：本年利润
一休哥哥老师
2024 01/08 11:18
就是这样 结转的
中级和初级会计里面都有这个知识点
84785005
2024 01/08 11:24
你这个是全部的结转凭证吗
一休哥哥老师
2024 01/08 11:28
根据您的那几个图片
这就是月末结转损益凭证
84785005
2024 01/08 11:29
确定吗是全部都结转凭证吗
一休哥哥老师
2024 01/08 11:29
一、先结转收入，
借：主营业务收入，
其他业务收入，
营业外收入，
贷：本年利润
一休哥哥老师
2024 01/08 11:29
二、结转成本费用和税金，
借：本年利润，
贷：主营业务成本，
主营业务税金及附加，
其他业务支出，
销售费用，
管理费用，
财务费用，
营业外支出，
所得税费。
一休哥哥老师
2024 01/08 11:29
我们的准则是这么列出来的
这就是差不多涵盖了所有损益类科目
一休哥哥老师
2024 01/08 11:30
给我发了那么多的图片，里面好多科目根本就不是损益类的，损益类的只有我给你发的这些。
84785005
2024 01/08 11:32
我的意思是把上面我做的那些内容姐转到损益类科目里去
84785005
2024 01/08 11:36
能不能教一下
一休哥哥老师
2024 01/08 11:37
借：本年利润8685.5
贷：财务费用 6+25.46
管理费用 8654.04
借：主营业务收入 99549.6+17016.78
贷：本年利润116565.78
一休哥哥老师
2024 01/08 11:38
看你上面那么多的图片，
涉及到损益的科目只有管理费用、财务费用和主营业务收入，我已经写出来了，您看一下。
84785005
2024 01/08 11:39
不止这些其他的都要转的
84785005
2024 01/08 11:39
上面每一个科目都要转的
一休哥哥老师
2024 01/08 11:40
只有损益类的采用结转
您的那么多图片
只有 只有管理费用、财务费用和主营业务收入，
三类科目
一休哥哥老师
2024 01/08 11:40
其他的还有很多属于损益类科目，我们会计准则里面，但是你没有列出来，也没有数据啊，
比如说有其他业务收入，有投资收益，有营业外收支，您都没有数据呀。
一休哥哥老师
2024 01/08 11:41
您给的那些图片的涉及到损益类的科目，
一共就只有管理费用、财务费用和主营务收入三种损益类的科目，没有其他的科目了。
一休哥哥老师
2024 01/08 11:42
如果您说所有的损益类类的科目，
那就是我最开始跟你回答的那个，
那个才是最完整的会计准则的结转损益的会计分录。
一休哥哥老师
2024 01/08 11:43
你还想结转所得税费用吗
那我就结转一下。
一休哥哥老师
2024 01/08 11:44
借：所得税费用 （116565.78-8685.5）*0.25
贷：应交税费-应交所得税 26970.07
一休哥哥老师
2024 01/08 11:44
结转所得税费用
借：本年利润6970.07
贷：所得税费用 6970.07
一休哥哥老师
2024 01/08 11:45
少写了个2 重新编辑一下
借：本年利润26970.07
贷：所得税费用 26970.07
一休哥哥老师
2024 01/08 11:46
然后到了年末
把本年利润结转到 利润分配
借：本年利润 16565.78-8685.5-26970.07
贷：利润分配-未分配利润 16565.78-8685.5-26970.07
一休哥哥老师
2024 01/08 11:46
这样就写完整了
您看看
84785005
2024 01/08 11:57
你这个所得税费用是什么啊
一休哥哥老师
2024 01/08 12:40
就是利润总额
=收入-费用类的
大于0
那么要计算所得税费用
一休哥哥老师
2024 01/08 12:40
所得税费用
=利润总额*0.25
84785005
2024 01/08 12:48
我这样的结转凭证分录对不对
一休哥哥老师
2024 01/08 12:54
借：本年利润
贷：成本费用类的科目
你的第一个图片，管理费用，财务费用 税金附加 主营业务成本都贷方才对
一休哥哥老师
2024 01/08 12:55
第二个和第三个 图片是对的
84785005
2024 01/08 12:58
然后该怎么做了
一休哥哥老师
2024 01/08 13:04
借：主营业务收入
贷：管理费用，
财务费用
税金附加
主营业务成本
本年利润
一休哥哥老师
2024 01/08 13:05
您的第一个图片应该这么做
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