00:10:00
问题已解决
老师好，生育津贴分录如何写? 详情产假期间员工按正常计提发放部分工资（2500一个月），现在公司收到的生育津贴大于已经发给员工的金额（收到2w），现在把差额发给员工。 1.请问具体收到津贴的分录2.发放的分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行房款，
贷应付职工薪酬工资，
其他应付款
借应付职工薪酬工资，借管理费用工资负数
借其他应付款，贷银行存款。
01/08 10:18
84784956 
01/08 10:28
老师，现在还没计算出实际差额发放的金额，分录应该是录收到津贴这部分吗？请问具体应该怎么写？
1.收到津贴：
2.发放分录：
郭老师 
01/08 10:29
借银行存款，贷其他应付款。那你没算出来怎么发放
84784956
01/08 10:31
就是收到津贴的金额肯定是比产假期间垫付的基本工资要多，只是现在还不确认具体发放的是按98天，还是多少天
郭老师
01/08 10:32
你好，那你发放的金额是多少？
郭老师
01/08 10:32
发放的金额充这个其他应付款就可以的，发多少充多少，剩下的充工资。
84784956
01/08 10:39
就是我收到的津贴是2w，产假垫付期间按3个月2500*3=7500元；分录应该为
1.收到津贴时候：
借:银行存款 20000
贷:其他应付款 20000
2.发放差额津贴时：
借：其他应付款 12500
应付职工薪酬工资 7500
贷：银行存款 20000
老师，请问以上的分录是这样录吗，谢谢
郭老师
01/08 10:40
第二个分录不对，其他应付款是2万，应付职工薪酬工资是在代发。
郭老师
01/08 10:40
银行支付出去是12500，你怎么写的是2万呀，然后再做一个借应付职工薪酬工资，贷管理费用工资。
84784956
01/08 10:47
.收到津贴时候：
借:银行存款 20000
贷:其他应付款 20000
2.发放差额津贴时：
借：其他应付款 20000
贷：应付职工薪酬工资 7500
银行存款 12500
借：应付职工薪酬工资 7500
贷：管理费用 7500
请问是这样吗？
郭老师
01/08 10:48
哦，是的，是这么做的。
阅读 181
描述你的问题，直接向老师提问
453
意见反馈
