免费问答

郭老师啊，你上面的回答是在对我的问题的回复吗？

对的，是的，在回复你的。

我们公司原本是要做出口退税的，因为单据不齐全，出口退税没有通过，那我们对应的进项税还可以抵扣吗？还是需要把进项税转入此批货物的成本呢？谢谢

如果税务局那边给你免税了，不允许抵扣增值税，只能加税，合计多成本。

你上面的回复真的不在线，答非所问啊，老师呀

那你是听不懂吗？ 不能退税的他有两种，一种是转内销，一种是免税呀， 你是什么情况的？

贸易型公司，采购国内货物，然后销售出口货物，原本是要去申请出口退税的，出口货物是免了销项税，退进项税，那进项税没有退回来，难道就不能抵扣了吗？因为资料不齐全，出口退税不通过，那我们采购进来时对应的进项税可以抵扣吗？

免税对应的进项不允许抵扣，就是不允许抵扣呀，你销售出去都没有交税，进项还能抵扣，201636号文件有规定，自己看一下的 不能抵扣内销的！

因为还有销售给其他客户的，几个老师的说法不一样，有的说可以抵扣进项税，

免税对应的进项不允许抵扣。201636号文件有规定，我需要给你拿出规定来看一下吗？

允许抵扣的依据是什么？

如果你们公司原本要做出口退税，但因为单据不齐全导致出口退税没有通过，那么根据相关税法规定，你们公司仍然可以抵扣相应的进项税。 具体来说，如果你们公司是一般纳税人，且取得了增值税专用发票等合法凭证，那么在进口货物时支付的进项税可以作为公司的成本抵扣增值税销项税。但是，如果你们公司没有取得合法凭证或者不符合相关税法规定，则无法抵扣进项税。 另外，如果你们公司放弃抵扣进项税，也可以选择将进项税转入货物的成本中

这是咱们会计学堂另一个老师回复我的

应该再问他，免税对应的进项还能抵扣，那国家不就赔钱了？谁来承担这一部分税款？201636号文件有规定，免税、简易计税对应的进项不允许抵扣，那这个又是怎么解释？

我继续问下他，谢谢老师

可以的，你可以问一下他。

我刚看了下，不能继续追问了，已经评价后，结束了

可以重新提问的，然后你备注一下找哪个老师就行。

回复，有问题 你单位对应的销售没有交税，进项就不可能抵扣的