00:10:00
问题已解决
你好，本月需支付司机运费124165，因需要司机开票，司机开不出来，我把司机的税额扣下来了，已支付司机117196.86，还有6300元未付款，扣款开票其中有差额有668.14元，现在怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学！差额部分计入营业外支出或营业外收入。
01/08 15:45
84784970 
01/08 15:48
我们这边的主管会计要我计入应交税费里面，我计入应交税费 -应交增值税-已交税金里面可以吗
小碧老师 
01/08 15:52
计入应交税费 -应交增值税-已交税金里面？那到时和你已交的增值税对不上数怎么办？如果你们允许出现这样的偏差就没问题
84784970
01/08 15:53
那还可以计入其他科目吗
小碧老师
01/08 16:13
你也可以一直挂在其他应付款里
84784970
01/08 16:16
好的，谢谢老师，请问已付代开发票的税费，这样的费用计入什么科目
小碧老师
01/08 16:19
是你们付的还是从给司机的费用中扣除来付的？
如果是扣除来付的就不能计入费用的
如果是你们公司支付的话就可以计入税金及附加
84784970
01/08 16:25
借:主营业务成本124165
贷:银行存款116391+已付税费805.86
应付账款6300
其他应付款668.14
老师你看下这个分录是不是这样写的
84784970
01/08 16:26
已付的税额805.86是从司机里面扣的
小碧老师
01/08 16:52
没有已付税费这个科目吧，其他应付款-代付税金
84784970
01/08 16:59
谢谢老师
小碧老师
01/08 17:24
不客气哈，工作愉快哦！
阅读 147
描述你的问题，直接向老师提问
691
意见反馈
