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咨询应交税费期末余额调整
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你好同学！你的应交税费是哪个税费有余额或者是其他问题呢？
01/08 16:17
84784997 
01/08 16:36
应交税费的前期积累导致期末余额在贷方，实际上期末是没有应交的税费，那这个要怎么调整呢
小碧老师 
01/08 16:44
期末余额在贷方说明你们还有应交的税费，就是下个月15前报税要交的税费。如果没有余额的话说明你们下个月报税的时候不用交，真不用交吗？我见增值税上就有差额，个人所得税也是有的
84784997
01/08 16:47
需要交四五万这样，有进项，因为这个账以前是代账公司做的，期初都是不对的，后面做账结转都是系统自动结转的，所以这个期末余额是有差异的不对的，但是我不知道应该要怎么去调整为正确的
84784997
01/08 16:50
老师这个简易计税没有交，这个需要下个月异地申报全额缴纳
小碧老师
01/08 16:53
哦，那用以前年度损益科目来结转吧，当是以前做错账了
84784997
01/08 16:55
老师老师，这个问题我就很不懂，就跟我我这个数据我咋写分录，后面应该放什么金额？大哭大哭大哭
小碧老师
01/08 17:01
应交税费下有二级科目，你得一个个去核对是多了还是少了，如果多了就按反方向借一笔分录：比如：个人所得税多了500元，借：应交税费-应交个个所得税 500 贷：以前年度损益调整 500，如果是少了就做相反分录。
84784997
01/08 17:09
好的，谢谢老师
小碧老师
01/08 17:25
不客气，祝工作愉快哦！
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