00:10:00
问题已解决
老师，麻烦帮我看一下这个增值税结转表的分录做对了吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 对的； 就这样来做； 记得到时缴纳做一笔； 借应交税费-未交增值税贷银行存款
01/08 17:28
84785007 
01/08 17:39
老师，次月只有预缴，申报时不用缴纳，因为有未抵扣完的预缴，那这个月未交增值税怎么冲减，比如次月我预缴5000，我就只会借应交税费-预交增值税5000，银行存款5000，那下月底结转再把本月的未交增值税和上月未交增值税冲抵再重新结转这样吗？
meizi老师 
01/08 17:41
你好；可以的； 可以这样考虑
84785007
01/08 17:50
好的，谢谢老师！预缴在次月，结转时还未预缴本月，只有预缴了上月，所以月末账套结转的本月增值税和次月申报表申报的增值税因为预缴是次月初，乱得我头晕。
meizi老师
01/08 17:51
你好； 等着预缴后再去结转； 你就记得在月末去吧你本月发生的销项税和进项税以及预缴税费和留抵进项税 一起结转到未交增值税去； 看是否产生缴纳或者留抵 和你申报表核对一致即可； 这样思路很清晰的
84785007
01/08 18:01
我现在都是月底结转了并且是结转预缴上月销项和进项又是本月，次月预缴完本月，月底结转时又是上月的预缴和本月的销项和进项，老师，您的意思是我这个开始，结转增值税时等下月预缴完时我再结转这个月的，再去报增值税吗？那这样银行存款对账单又和本月的明细对不上呀，和出纳的也不在一个频道了
meizi老师
01/08 18:14
月末结转，你次月报税核对金额，对的
84785007
01/08 18:43
老师，预缴是次月，您的意思没有理解，预缴完支行的账是借应交税费-预交增值税，贷银行存款，您的意思是我把次月的预缴增值税结转在本月吗？那本月预缴上月的预缴在结转至上月吗？问题是不在同一个月结转时也不好结转，除非预缴账做在税款所属期，就是月末银行对账单又岔开了
meizi老师
01/08 19:33
比如1月缴纳预交的税费，1月当月去结转，不是说1月缴纳的去12月结转哈
84785007
01/08 21:29
老师，电子税务局当月预缴不了当月的，只能预缴上月的
meizi老师
01/08 21:33
你好； 要看你什么业务哈； 比如 当月税务局代开是可以预交的 ；
阅读 139
描述你的问题，直接向老师提问
445
意见反馈
