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问题已解决
小规模12月份开了有一笔24万的发票，做了收入，季度纳税超过30万已申报增值税，1月份需要红冲这笔发票，重新开具新金额的发票。跨年了，实务税务分别怎么处理啊
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如果已经跨年，只能算这个月的收入抵减了
2024 01/08 19:20
王璐璐老师 
2024 01/08 19:21
实务中如果想核算核算准确，也可以通过以前年度损益调整科目，汇算调整报表的哈
84785031 
2024 01/08 19:22
具体怎么做
王璐璐老师
2024 01/08 19:25
冲减这个月的营业收入，按照抵减后的金额报税哈
王璐璐老师
2024 01/08 19:26
如果对我服务满意的话 可以给我一个五星好评哦
84785031
2024 01/08 19:28
怎么通过以前年度损益调整处理
王璐璐老师
2024 01/08 19:34
借：以前年度损益调整
应交税费—应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
冲回结转的成本：
借：库存商品
贷：以前年度损益调整
结转未分配利润：
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整
84785031
2024 01/08 19:40
接下来，税务那边怎么弄，之前24万增值税附加税都已经缴纳了，现在10多万肯定税肯定没之前多
王璐璐老师
2024 01/08 19:42
可以去找税务局的哈，退税
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