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老师您好，买的固定资产当时没开发票，金额确认好了，说是下月开，怎么入账？
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你好，你说的下月是2024年开票吗？
2024 01/09 13:21
84784956 
2024 01/09 13:23
对，12月买的电脑给开的收据，金额确认好了，说是1月开发票
东老师 
2024 01/09 13:23
先暂估入账，借净资产贷，应付账款暂估，等下个月发票来了，这冲销暂估再按照发票做账
84784956
2024 01/09 13:24
我知道金额了，也按暂估入账？
东老师
2024 01/09 13:24
对，毕竟你的发票还没有来呢
84784956
2024 01/09 13:26
您给我写个全点的借贷科目，我还是不太懂，谢谢
84784956
2024 01/09 13:27
发票没来，但我钱已经给对方付了
东老师
2024 01/09 13:27
借，固定资产贷，100应付账款暂估100
发票来了以后，借，固定资产100贷，应付账款暂估-100
然后您再根据发票做账借固定资产100 贷银行存款100
84784956
2024 01/09 13:29
这么做，到12月的账我已经把钱付给对方了
东老师
2024 01/09 13:29
12月份付款的时候，借，预付账款贷，银行存款
等一月份发票来了 借固定资产待预付账款
84784956
2024 01/09 13:32
那我1月份的时候在增固定资产卡片，2月计提折旧嘛
东老师
2024 01/09 13:32
12月份入账了没有就需要增加卡片
84784956
2024 01/09 13:33
明白了，1月就让他计提折旧了
东老师
2024 01/09 13:34
对，一月份就要开始计提折旧了
84784956
2024 01/09 13:35
谢谢老师
东老师
2024 01/09 13:36
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！
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