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问题已解决
@棉被老师在吗，我这个对吗12月份账
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是的
您把损益类的科目 在月末结转平
我看您的科目余额表 损益类的 已经平了
2024 01/09 15:31
一休哥哥老师 
2024 01/09 15:32
到年末还有一个分录 ，结转本年利润
借：本年利润
贷：利润分配 -未分配利润
一休哥哥老师
2024 01/09 15:34
我看您的本年利润贷方还有余额
所以要结转到 利润分配-未分配利润中去
把 年末本年利润科目结平
84785016 
2024 01/09 15:34
所以我要反结帐做多两个分录吗老师看下
84785016
2024 01/09 15:35
老师看下这个报表是没有结转本年利润跟计提所得税的对吧
84785016
2024 01/09 15:36
老师看下这个，我还有12 月份账上做哪些分录吗
一休哥哥老师
2024 01/09 15:40
所得费用要结转到本年利润中去
一休哥哥老师
2024 01/09 15:40
你做了所得税以后，
要重新结转本年利润
最后结转 到 利润分配
一休哥哥老师
2024 01/09 15:41
您得把账目反回去 结转分录 重新做一下
84785016
2024 01/09 15:50
老师看下这个是当期结转损益的，所以我现在要把这个作废然后做成上面26.27号凭证吗
84785016
2024 01/09 15:51
然后28号凭证才是最终结转损益对吗
84785016
2024 01/09 15:58
老师看下结转28号对吗
一休哥哥老师
2024 01/09 16:02
看到了
您已经重新调账了
做的对的
科目余额表已经全部结平了
84785016
2024 01/09 16:42
但是不是本年利润还有147.84吗老师，这个本年利润数据215604.69不对吧
84785016
2024 01/09 16:44
老师看下26号凭证我改了数据215456.85对吗，最终余额表数据对吗
84785016
2024 01/09 16:44
这个最终结转损益对吗
一休哥哥老师
2024 01/09 16:46
是的，您怎么没有结转平，怎么借方还有 147.84
一休哥哥老师
2024 01/09 16:47
对的，这样就结转平了
一休哥哥老师
2024 01/09 16:48
本年利润的期末余额为 0
证明就全部结转完成了
全部都到了 利润分配中去了
84785016
2024 01/09 16:54
老师上面的本年利润借贷方数据方向不是很明白怎么算呢
84785016
2024 01/09 16:54
上面最终余额表数据没问题吧，余额方向对吗科目老师
一休哥哥老师
2024 01/09 16:55
本年利润余额借方
说明公司亏损了
本年利润余额贷方
说明公司盈利了
一休哥哥老师
2024 01/09 16:56
上面最终余额表数据没问题吧，余额方向对吗科目老师
答:对的 没有问题
一休哥哥老师
2024 01/09 16:56
做完账后，看看科目余额表
就知道有没有把账结平了
84785016
2024 01/09 18:04
老师上面说的本年利润利润分配借贷方余额数据这些具体怎么算不是很明白，可以说下吗，
84785016
2024 01/09 18:16
不太明白为什么要结转本年利润215456.85这个数怎么算的
一休哥哥老师
2024 01/09 18:24
我们会计准则的规定，到了年末的时候，本年利润是要结平的
一休哥哥老师
2024 01/09 18:25
这都是根据会计准则来做的，既然您本年利润有一个余额215456.85这个数
那么你就把它转入利润分配-未分配利润里面去，因为您看最后的资产负债表的科目里面，只有利润分配的科目，有没有本年利润呀。
一休哥哥老师
2024 01/09 18:26
其实你不结转也可以，因为这也不影响你编制资产负债表和利润表。但是我们的会计准则规定，
竟然有这个利润分配的会计科目，就要把本年利润每年发生的，在每年年末，把每年发生的本年利润转到利润分配。
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