00:10:00
问题已解决
由于五月份调整了一次未分配利润，导致现在年终的资产负债表和利润表的勾稽关系对不上，这种情况要怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，请问未分配利润是怎么调整的?是否应该调整期初未分配利润？
01/10 00:09
84785006 
01/10 00:12
借：应付账款-暂估15万，贷：利润分配-未分配利润15万，我也是刚接手，所以也不知道怎么处理合适？
Air老师 
01/10 00:13
请问为什么要冲掉应付账款呀？
84785006
01/10 00:16
我也不确定，我看了下22年的明细表，应付账款-暂估挂账刚好是贷方15万，不知道是不是为了冲销这个。
84785006
01/10 00:23
我看了下是今年5月调整的，有可能是汇算清缴的时候调的
Air老师
01/10 00:24
那可能是为了冲销掉去年的应付账款，应该影响的是期初未分配利润，不应该影响当期的利润分配-未分配利润。
84785006
01/10 00:35
我看之前代账一直用的应付账款暂估，截止10月是平的，我接手后没有用这个科目，有影响吗？
Air老师
01/10 00:38
那10月之后发生了什么导致账不平了呢？之前那笔分录是5月份做的，所以现在不平跟5月的分录没有关系？
84785006
01/10 00:42
我可能没表达清楚，应付账款-暂估在5月份冲销给未分配利润后是平的，现在未分配利润多了15万，导致我的报表勾稽关系不对，不知道现在要怎么做？
Air老师
01/10 00:49
冲销的那笔分录对应科目应该是期初未分配利润，而不是未分配利润，相当于期初差错调整
84785006
01/10 00:55
那我现在分录要怎么写？
Air老师
01/10 00:58
如果确定是期初的账做错了，应该借：利润分配-未分配利润 贷：期初未分配利润
如果只是想把应付的余额冲销干净，可以借：利润分配-未分配利润 贷：营业外收入
84785006
01/10 01:01
我看今年主营业务成本和应付账款都有做暂估，但是现在都是平的，我接手的话可以不做暂估吗？还是说必须按这种方法来操作？
Air老师
01/10 01:06
根据实际业务看是否需要做暂估，暂估与否不影响账是不是平的
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