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老师，月末计提所得税费用然后再结转到本年利润，那计提的所得税费用没包含计提所得税费用呀
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计提的所得税费用没包含计提所得税费用这个是什么意思？
01/10 11:33
84785000 
01/10 11:38
我是第一次算所得税费用，就是计提所得税费用是损益结转本年利润算出来的数，然后计提完所得税费用那个数不还是得结转到本年利润里，那本年利润就是净利润
东老师 
01/10 11:40
算所得税不能用本年利润，你得用利润总额来算
84785000
01/10 11:40
然后我报季度所得税报表时候，里面利润总额填完，计算出来的所得税和我计提的数就对不上
东老师
01/10 11:41
那肯定不对呀，你用本年利润就不对，你得用利润表里面的利润总额才行
84785000
01/10 11:41
就是净利润一样
东老师
01/10 11:41
就是正确的来说，你应该用利润总额来算的
84785000
01/10 11:57
老师，就是假如我们单位收入是200利润总额是100然后我用利润总额100*0.05=5，然后计提所得税费用是5，结转本年利润那利润总额就是95然后我报季度所得税报表时候利润总额95，应交所得税是4.75和我计提所得税的数不一致
东老师
01/10 11:57
申报的时候利润总额还是填写100，不能填写95 95只是你的本年利润
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