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你好老师，年初的时候冲红了一张专票，6月的时候把税费红字做在了借方，十一月的时候才去退的税费，现在应交税费的科目上多了这比数字，是对的吗
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你好：红红冲后应该是借方余额，对的，退税做借银行存款贷应交税费
01/10 12:14
84785036 
01/10 12:24
三月份的时候发票冲红后在贷方做了一笔冲红的，没去退税，六月份就在借方做了应交税费的红字，现在退税了，应交税费那里多了这笔钱出来，就有点懵了
meizi老师 
01/10 12:25
做借方负数也应该是负数金额哦，你做的正数金额吗
84785036
01/10 12:26
六月份是做的负数呀
meizi老师
01/10 12:31
你好； 你这个是缴纳分录 做的红冲；我看看红冲发票后的分录是怎么写的；
84785036
01/10 12:48
这是冲红后的发票分录
meizi老师
01/10 13:16
你城建税是不是错了第二笔，缴纳分录红冲应该做：借应交城建税，金额负数贷库存现金，金额负数
meizi老师
01/10 13:17
你第一笔是对的，红冲是对的，申请退税后做借银行存款或者库存现金贷应交税费-未交增值税
84785036
01/10 13:36
如果第二笔城建税填借方，那应交税费就金额就不对了呀
meizi老师
01/10 13:44
红冲也是去冲你缴纳分录哦，第二笔你看看
84785036
01/10 15:37
如果第二笔做借 应交城建税 金额负数 贷现金 金额负数，本月做分录，借现金 金额 贷应交税金 未交增值税 金额 应交城建税 金额，那我的应交税金科目里面的金额就不对了呀，这比税金金额也没有做到抵消，依然在应交税金里面的
meizi老师
01/10 15:40
你去看看应交税费明细账看看呐，是不是做错了
84785036
01/10 15:50
一共三笔分录啊，发票冲红一笔，就是刚刚发出来的那笔，然后六月份因为没有退税，所以做了一笔相反方向的分录，最后一笔就是退税的分录
84785036
01/10 15:51
这是六月份没有退税时的分录呀
meizi老师
01/10 15:57
没用退税先不做分录，到账了退税金额在做退税分录
84785036
01/10 16:00
那现在能重新在12月吧分录做回来不
meizi老师
01/10 16:02
可以，如果你12月没结账，可以去12月调整的
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