00:10:00
问题已解决
郭老师，那就不能增2022年(因为23己汇算，不能改了)。只能调增23年(本年的)主营成本？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
2022年度的 所得税汇算清缴已经做了
如果数据影响不大的，您就调整当期好了
01/10 14:22
一休哥哥老师 
01/10 14:23
因为如果 调整 2022年的已经申报数据
还要在电子税务局中做 汇算清缴所得税更正申报
84784961 
01/10 14:41
老师，本月想调增全年的主营成本，为了减少未分配。行吗？但库存不够，借:库存，贷:应付暂估，借主营成本(全年虚增数)，贷库存。明年元月借:应付暂估，贷:库存(先冲暂估)。若有票则按实际借库存，贷现金，若无票汇算调增后借:库存，贷:未分配？
一休哥哥老师
01/10 15:58
借:库存，
贷:应付暂估，
借主营成本(全年虚增数)，
贷库存。
您今年做这个
一休哥哥老师
01/10 16:00
明年要返回的
借:库存， （红字）
贷:应付暂估，（红字）
借主营成本 (红字)，
贷库存 (红字)，
一休哥哥老师
01/10 16:02
明年元月借:应付暂估，贷:库存(先冲暂估)。
答：这个分录有问题
因为您在今年 库存 借:库存 贷库存。本来就是0了
一休哥哥老师
01/10 16:02
明年再像您这么做，库存变成负数了
84784961
01/10 16:10
明年怎么做呢
一休哥哥老师
01/10 17:09
明年要做这个分录
借:库存， （红字）
贷:应付暂估，（红字）
借主营成本 (红字)，
贷库存 (红字)，
一休哥哥老师
01/10 17:09
把 今年做的相当于虚构的分录，直接都红冲回来
84784961
01/10 17:23
今年做的，明年全冲，相当于账面没处理啊，明年汇算怎么弄？
一休哥哥老师
01/10 17:26
我们会计要以 真实性为准则
就算老板的压力下非要 调整也是暂时的
一休哥哥老师
01/10 17:27
今年压力下，少做了利润
明年赶快冲回来。明年的利润就多了
明年的年末的时候 看看全年的利润怎样 再想办法
一休哥哥老师
01/10 17:28
您汇算就按照今年的年报了汇算，
您冲是冲在明年的账目了，还今年的利润有什么关系呢
一休哥哥老师
01/10 17:28
您汇算就按照今年的2023.12年报了汇算，还是用少的利润来做
您冲是冲在明年的账目了，和明年的利润有什么关系呢
一休哥哥老师
01/10 17:29
如果真滴想不冲回来
那么还是要老板多找朋友公司 开的什么正规的发票来少做利润
84784961
01/10 17:30
明年不需要发票？直接一开一冲，不作任何处理？汇算也不调增？
一休哥哥老师
01/10 17:30
有个字写错了
重新写一下
您汇算就按照今年的2023.12年报 来 汇算，还是用变少的利润来做
您冲 是冲在明年的账目了，和2023年的利润有什么关系呢
一休哥哥老师
01/10 17:31
明年不需要发票？直接一开一冲，不作任何处理？汇算也不调增？
您汇算要是调增，废那么大的力气，做个虚的账面干什么
一休哥哥老师
01/10 17:32
明年不需要发票？直接一开一冲，不作任何处理？
答：如果老板给您发票
您明年就不需要冲红了
就是因为根本就 没有取得 发票，明年才冲红
一休哥哥老师
01/10 17:33
反正这不是长久之计，一两次这么搞还存在侥幸。
还是要搞点正规发票来作费用
阅读 186
描述你的问题，直接向老师提问
265
意见反馈
